Какие страницы заполнять 3 ндфл за учебу

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Какие страницы заполнять 3 ндфл за учебу». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Пример. Долина Ольга Геннадьевна в 2017 году потратила на обучение своей дочери в ВУЗе 55 000 рублей. Она работает официально. Зарплата Ольги Геннадьевны составляет 25 000 в месяц. Заполним декларацию 3-НДФЛ без учета стандартного вычета.

  1. Информация вносится заглавными печатными буквами.
  2. Для каждой буквы и знака препинания выделяется одна клетка.
  3. Строки заполняются справа-налево.
  4. В пустых клетках ставится прямая горизонтальная черта.
  5. В бланке не должно быть исправлений и помарок.

Титул

Долина О.Г. пишет 50 000 рублей.

  • 6 пункт представляет собой разность между третьим и четвертым пунктами. Для Долиной О.Г. это 250 000 рублей ( 300 000 – 50 000). Это новая налоговая база для расчета налога.
  • 7 пункт представляет собой размер налога, подсчитанный с новой налоговой базы. Долина О.Г. должна уплатить 32 500 рублей (250 000 * 0,13).
  • 8 пункт – налог, удержанный без применения вычета. В нашем случае: 300 000 * 0,13 = 39 000 рублей.
  • 14 пункт представляет собой разницу между 8 и 7 пунктами. Это та сумма, на которую может претендовать налогоплательщик в качестве вычета. Долина О.Г. может требовать вычет в количестве 6 500 рублей (39 000 – 32 500).
  • Обязательным условием для получения социального налогового вычета является подача декларации 3-НДФЛ. Она имеет определенную форму, которая определяется налоговым законодательством каждый год. Подавать в налоговые органы надо только актуальную действующую форму декларации.

    Справка 2-НДФЛ

    Зато через год я устроилась на работу, и после окончания календарного года я подала декларацию на получение налогового вычета сразу за 2 года. Благодаря чему я смогла вернуть 15600 рублей за каждый год.

    Сроки подачи 3-НДФЛ

    1. «ИНН» и «ФИО»в стандартном формате.
    2. «Налоговую ставку» 13 %, пишем в пункте 001.
    3. «Общая сумма доходов«- переписываем сумму дохода в пункт 010, полученную за отчетный период. Ее надо взять в справке 2-НДФЛ.
    4. «Доход от иностранных компаний» если доходы не были получены от иностранных работодателей, в строке 020 ставим 0.
    5. «Доход для налогообложения» в строке 030 делаем подсчет: из пункта 1 вычитаем пункт 2.
    6. «Суммы налоговых вычетов» в строку 040 вписываем сведения из справки 2-НДФЛ. Они не могут превышать сумму налога для уплаты.
    7. В пунктах 050 и 061 ставим нули, если вы не имеете отношение к ним. В другом случае вы должны заполнить их в соответствии с реальностью.
    8. «Налоговая база до налогообложения» в строке 060 высчитываем базу путем суммирования строк 030 и 050, и вычитания строк 040 и 060.
    9. «Сумма налога к уплате» указывается в строке 070. Она должна соответствовать 13 % от суммы, указанной в строке 060.
    10. «Сумма налога, фактически уплаченного» в строку 070 надо переписать из справки 2-НДФЛ, так как здесь отражаются фактически оплаченные налоги работодателем.
    11. В остальные пункты ставим нули, кроме пункта 140 «Суммы налога, подлежащие возврату«. Для его расчета надо из суммы строк 080, 090, 100, 110 вычесть 070.

    НДФЛ-вычет за обучение можно получить у работодателя, а можно через ИФНС (п. 2 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета через свою налоговую инспекцию необходимо представить в нее декларацию по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ ), а также документы, подтверждающие право на вычет.

    Как заполнить 3-НДФЛ для вычета за учебу

    • Титульный лист. В нем указываются общие сведения о гражданине, представляющим декларацию;
    • Раздел 1. В этом разделе фиксируется сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет или возмещению из бюджета;
    • Раздел 2. Данный раздел предназначен для расчета налоговой базы по НДФЛ;
    • Лист А. В нем отражаются сведения о доходах гражданина, сумме НДФЛ, исчисленной и удержанной с этих доходов;
    • Лист Е1. Этот Лист предназначен для отражения суммы заявляемого вычета за учебу.

    Удобный способ заполнения 3-НДФЛ

    Для подачи декларации с вычетом за учебу у вас есть три года (п. 7 ст. 78 НК РФ). Например, если вы оплатили собственное обучение в 2016 году, то подать 3-НДФЛ с заявленной суммой налога к вычету вы можете до 2019 года включительно.

    Заполнить декларацию 3-НДФЛ для вычета за обучение можно несколькими способами: составить документ от руки, набрать на компьютере с помощью специального приложения «Декларация», составить на сайте ФНС или через Госуслуги.

    Еще почитать:  Как оформить собственность на квартиру в новостройке

    Заполнение с помощью программы

    Заполнить декларацию 3-НДФЛ за обучение вы можете онлайн, через личный кабинет налогоплательщика. Для этого можно воспользоваться пошаговой инструкцией, в которой указано, как правильно осуществить первое заполнение и подачу документа в налоговый орган.

    Способы сдачи декларации

    1. Начните заполнять документ с номера инспекции, для этого в строке «Номер инспекции» выберите тот ИФНС, в котором вы состоите. Если не получилось найти нужный номер, то воспользуйтесь поиском через сайт ФНС, по ссылке https://service.nalog.ru/addrno.do. Здесь же будет указан код ОКТМО, который нужно будет указать далее.
    2. Откройте вкладку «Сведения о декларанте» и впишите всю нужную информацию о себе.
    3. Укажите код 21 в строке для ввода кода документа, либо выберите из списка пункт «Паспорт гражданина РФ» и заполните требуемую информацию.
    4. Осуществите переход в раздел «Доходы, полученные в РФ» и нажмите на первый знак «+».
    5. В появившейся форме нужно внести информацию о работодателе. Для этого вам понадобится справка 2-НДФЛ, которую нужно получить в отделе кадров. В справке будет указаны следующие данные: наименование источника выплаты, ИНН, КПП и ОКТМО. После заполнения данной информации поставьте галочку напротив пункта «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику».
    6. Бывают случаи, когда имеется несколько рабочих мест, их также можно дополнительно добавить, выполнить все те действия, которые указаны в пункте 4.
    7. После заполнения основных сведений о работодателе, переходим к заполнению второго блока. Здесь нажимаем на второй знак «+» и указываем код дохода 2000 и сумму ежемесячной зарплаты. Данная информация берется все с той же справки 2-НДФЛ.
    8. Если у вас в течении 12 месяцев одинаковая заработная плата, то просто продублируйте доход 12 раз. Если доход, исходя из значений в справке, разный, то придется вводить каждый месяц по отдельности. Для этого выполняйте последовательность действий, как указано в пункте 7.
    9. Не забудьте указать итоговые суммы по источнику выплат в самом низу вкладки «Доходы, полученные в РФ».
    10. Переходим во вкладку «Вычеты» и подкатегорию «Социальные». Выберите пункт «Предоставить социальные налоговые вычеты» и укажите сумму, которая была потрачена на обучение.
    11. Сохраните декларацию и выполните ее проверку. По завершению проверки распечатайте документ и сдайте его в налоговую.

    Если вы не знаете код Вашей ИФНС, то на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы есть сервис, который позволяет узнать код ИФНС по адресу вашего места жительства. сервис доступен по ссылке https://service.nalog.ru/addrno.do . На скриншоте далее Вы можете видеть принцип работы сервиса: после ввода адреса на экране отображается код ИФНС и код ОКТМО.

    Способ заполнения 3-НДФЛ №1

    На этом варианте останавливаться не будем, так как, на мой взгляд, он вызовет больше вопросов, как-то: какой КБК указать, в какую строчку поставить ту или иную цифру и т.д. Впрочем, проконсультировать о том, как заполнить 3-НДФЛ может и сотрудник налогового органа при личном визите в инспекцию или при звонке в налоговую. Впрочем, вряд ли вы поймете все рекомендации налогового инспектора с ходу. Так что лучше записывайте полученные рекомендации на бумагу.

    Способ заполнения 3-НДФЛ №3

    Кстати, личный кабинет позволяет отправлять в налоговый орган еще много различных документов. Но это материал уже для другой статьи, которую я готов написать, если будут таковые пожелания в комментариях к данному материалу. Так что если Вы хотите узнать, как заполнить 3-НДФЛ в Личном кабинете, комментируйте статью соответствующими пожеланиями.

    • 010 – приводится ставка налогообложения (значение – 13%);
    • 020 – кодируется разновидность отражаемого дохода (значение – 01);
    • 030,040,050 – приводятся ИНН, КПП, ОКТМО соответственно для работодателя;
    • 060 – прописывается название/ФИО организации/предпринимателя;
    • 070 – проставляется величина дохода (поступления) физлица-заявителя;
    • 080 – проставляется величина удержанного налога (НДФЛ).

    НДФЛ-вычет данной разновидности предоставляется физлицу-налогоплательщику на протяжении всего образовательного периода, включая время академического отпуска. Следует также учесть, что обучение может осуществляться в любой стране (как в отечественном, так и в зарубежном образовательном учреждении).

    Пятое приложение

    Еще одна особенность заключается в том, что соответствующие расходы физлица нужно обязательно подтвердить официальными документами. Оплата обучения должна производиться за счет собственных денег гражданина, претендующего на соцвычет.

    В данном разделе Вы можете бесплатно скачать примеры заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры/дома. Все образцы заполнения доступны для скачивания в формате .pdf. Для их открытия требуется Acrobat Reader, Foxit Reader или любая другая программа для открытия PDF файлов.

    Еще почитать:  Несовершеннолетняя Мама Пособия

    Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2016 год для налогового вычета за обучение (свое)

    Описание примера:В 2016 году Трофимов А.А. заплатил за свое обучение на заочном отделении 110 тыс. рублей. В этом же году он заработал 800 тыс.рублей (уплачено 104 тыс. рублей налога). По результатам декларации Трофимова А.А. сможет вернуть 14 300 рублей.

    Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2016 год для налогового вычета за обучение (ребенка)

    Описание примера: В 2014 году Зубков В.В. оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 120 тыс. руб. и обучение в автошколе на сумму 30 тыс. руб. Официальная заработная плата Зубкова В.В. составляет 50 тыс. рублей в месяц (уплачено 78 тыс.рублей налога). Хотя Зубков В.В. оплатил обучение на общую сумму 150 тыс. руб., максимальная сумма вычета за год составляет 120 тыс. руб., поэтому вернуть Зубков сможет максимум 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 рублей.

    Чтобы получить средства, лицо обязано предоставить в налоговую службу так называемую декларацию, по форме 3-НДФЛ. Данный документ представляет собой бланк, внутри которого производится указание:

    Какие документы необходимо приготовить для получения вычета

    • две буквы, относящиеся к конкретному налогу (у нас это возврат НДФЛ, он годовой, посему пишем сокращение ГД);
    • две цифры (годовой платеж, имеющий код года у нас это 00);
    • конкретный год (декларация представлена за 2018, но сейчас у нас 2019 год, потому нужно указывать его).

    Шаг № 4 – заполняем раздел с личными данными заявителя и сведения о счете

    Декларация подается на проверку вместе со справкой 2-НДФЛ, в налоговую инспекцию, к которой вы относитесь согласно месту своего проживания. Собственно, бланк 3-НДФЛ и является тем самым заявлением, о котором мы сегодня говорим. Давно уже практикуется его подача непосредственно через единый портал «Государственные услуги». Если вы осуществите отправку заявления через него, вам не придется даже самостоятельно посещать инспекцию на этапе предоставления нее сведений для возврата средств.

    Лист Е1 предполагает внесение информации о предоставляемых налогоплательщику стандартных и социальных налоговых вычетах и является основным для получения вычета за обучение. При этом общие размеры такового вычета могут составлять не более 13% от 50 тыс. рублей за ребёнка и не более 13% от 120 тыс. рублей за самого налогоплательщика. При этом общий размер социальных вычетов за налоговый период сам по себе не может превышать установленный лимит в 13% от 120 тыс. рублей.

    Учитывая, что действующее российское законодательство предусматривает предоставления налогового вычета по НДФЛ за обучение самого человека либо его ребенка, следует знать, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ за обучение или же использовать образец. Узнайте точный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ за учебу или скачайте готовый образец документа, чтобы воспользоваться им в качестве примера.

    Скачать образец декларации 3-НДФЛ за обучение

    В первую очередь, прежде чем приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ за обучение, следует определить, к какой категории относится предусмотренный действующим законодательством налоговый вычет. Так, в соответствии с положениями статьи 219 НК РФ, налоговый вычет за обучение принадлежит к разряду социальных вычетов. Соответственно, данный вычет может быть получен не более, чем в размере 120 тыс. рублей за единый налоговый, и данная сумма распространяется на все виды социальных налоговых вычетов, являясь для них общей.

    В строке 010 указывается «возврат из бюджета». Также в этом разделе записываются коды бюджетной классификации и ОКТМО. Заносится величина средств, которая должна быть возвращена данному человеку. Сумма должна быть рассчитана правильно. Размер вычета не может превосходить величину внесенного в бюджет налога на доходы за рассматриваемый период.

    1. ИНН гражданина.
    2. Номер страницы.
    3. Для первичной декларации ставится цифра 0, для вторичной — корректировочный номер.
    4. Период, за который подается данный документ.
    5. Код налоговой инспекции, состоящий из 4 цифр.
    6. Код плательщика. Для физических лиц код 760, а для предпринимателей — 720.
    7. Фамилия, имя и отчество лица, предоставившего декларацию.
    8. Паспортные данные.
    9. Статус плательщика. Резиденты ставят 1, нерезиденты — 2.
    10. Адрес записывается на основании паспортных данных.
    11. Количество листов. В данной ситуации их 5.
    12. Подпись лица, подающего декларацию, и дата составления.

    Инструкции по заполнению 3-НДФЛ за обучение

    Следующими идут сведения об организации, выплатившей эти деньги: ИНН, КПП, ОКТМО и наименование. Значения в строки «Сумма дохода» и «Сумма начисленного дохода» переносятся из предыдущего раздела. Оттуда заносится и сумма начисленного и удержанного налога. Затраты и расходы на обучение